Требования к составу учредителей некоммерческих организаций описаны в Федеральном законе № 7-ФЗ. Там указаны и запреты, при которых гражданин или юридическое лицо не вправе являться участником АНО. Проверять соответствие этим условиям будет Министерство юстиции РФ при регистрации новой организации. Также проверка осуществляется при смене состава учредителей, в том числе при купле-продаже компании.
Ограничения на участие в АНО ДПО
По умолчанию, в круг участников НКО вправе входить любые дееспособные лица (граждане, другие компании). Их общая численность не ограничена, если иное не предписано нормативными актами. В ст. 15 Закона № 7-ФЗ есть список ограничений, при которых субъект не может быть участником:
- иностранец или гражданин без гражданства (если их пребывание в РФ признано нежелательным);
- субъекты, внесенные в специальный реестр лиц, осуществляющих финансирование терроризма, легализацию доходов от преступной деятельности (база данных ведется Министерством юстиции РФ);
- гражданин, если в его действиях суд установил признаки экстремистской деятельности;
- лицо, не отвечающее иным требованиям законодательства о некоммерческих организациях, общим условиям для всех видов предприятий.
В нормативном акте указан и еще ряд требований, которым обязан отвечать каждый участник.
Перечисленные выше признаки могут возникать уже после регистрации НКО. В этом случае компания обязана сама исключить учредителя из своего состава, направить документы об этом в Минюст РФ, налоговую службу. За нарушение этих правил введена ответственность, которая ужесточается с каждым годом.
Запрет может возникнуть и в отношении руководителя. Например, его вправе ввести суд по итогам рассмотрения уголовного или административного дела. Полный список ограничений определен Законом № 7-ФЗ. При возникновении таких признаков АНО обязано сменить руководителя, назначить на должность нового человека.
Кто проверяет соблюдение требований
Основной объем проверок проходит по линии Министерства юстиции РФ. Это ведомство:
- осуществляет проверку документов на регистрацию АНО, на обновление состава его участников;
- ведет надзор за текущей деятельностью организации, проверяет данные о возникновении запретов, ограничений;
- выдает предписания, которые обязательны для исполнения руководством, учредителями НКО;
- возбуждает дела о привлечении к ответственности за различные нарушения.
В Минюст РФ поступают сведения и документы из других органов – суды, МВД, прокуратура, ФСБ. Там могут содержаться данные об основаниях, по которым лицо не может являться учредителем некоммерческой организации. Налоговая служба проверяет только общие требования к регистрации юридического лица, ведет и обновляет данные в ЕГРЮЛ.
Правила по указанным выше запретам нужно обязательно соблюсти при купле-продаже некоммерческой организации. Эта процедура заключается в смене всего состава участников через Минюст и ФНС. В каталог фирм на АНО ДПО включены только компании, отвечающие всем требованиям закона. Со своей стороны, покупатель должен убедиться в отсутствии запретов, иначе перерегистрация в Минюсте завершится отказом.
